Montar un negocio de camisetas personalizadas es sencillo; llevar bien su fiscalidad, menos. Entre IVA del 21%, IRPF o Sociedades, ventas a la UE y los modelos trimestrales, el papeleo se come horas que deberías dedicar a vender. Aquí tienes los aspectos clave y, sobre todo, qué partes puedes automatizar con IA para no vivir pendiente de Hacienda.
Tu carga fiscal depende de cómo te constituyas (autónomo o sociedad) y de a quién vendes (particulares, empresas, dentro o fuera de la UE). El resto es gestión repetitiva que se puede automatizar.
IVA: el 21% y lo que puedes deducir
En general se aplica el IVA general del 21% sobre la venta de camisetas personalizadas, igual para autónomo o sociedad. Lo importante es que puedes deducir el IVA soportado en tus compras: camisetas en blanco, tintas, maquinaria de impresión, alquiler del local y servicios externos.
- Ventas a empresas de la UE (con NIF-IVA intracomunitario): facturas sin IVA, pero declaras la operación en el modelo 349.
- Ventas a particulares de la UE: aplicas el IVA del país de destino según el régimen vigente para ventas a distancia.
IRPF o Sociedades: según tu forma jurídica
Si operas como autónomo, tributas por IRPF en estimación directa: ingresos menos gastos deducibles (local, maquinaria, materias primas, publicidad…). Si facturas a empresas, puede aplicarse retención del 15% en tus facturas.
Si constituyes una sociedad, tributas por el Impuesto sobre Sociedades en lugar de IRPF, deduciendo los mismos tipos de gastos de actividad.
| Forma jurídica | Impuesto sobre beneficio | Pago fraccionado |
|---|---|---|
| Autónomo | IRPF (estimación directa) | Modelo 130 |
| Sociedad | Impuesto sobre Sociedades | Modelo 202 |
Los modelos que vas a presentar
- Modelo 303: IVA trimestral (repercutido menos soportado).
- Modelo 390: resumen anual de IVA.
- Modelo 130 / 202: pago fraccionado de IRPF (autónomos) o Sociedades.
- Modelo 349: operaciones intracomunitarias en la UE.
El papeleo fiscal se automatiza: Excel es solo el primer escalón
Una plantilla de Excel ordena tus ingresos, gastos e IVA y ya te quita errores. Es el primer escalón. El segundo es automatizar la captura y clasificación con IA para que los modelos trimestrales casi se preparen solos.
Captura facturas sin teclear
Cada factura de compra (camisetas, tintas, maquinaria) entra por email o foto → OCR + IA extrae base, IVA y proveedor.
Clasifica IVA soportado y repercutido
La IA separa el IVA de compras y ventas, etiqueta operaciones UE y deja todo cuadrado para el 303 y el 349.
Datos listos para tu asesoría
Al cierre de trimestre exportas un resumen limpio a tu Excel o a tu gestor, sin perseguir papeles ni rehacer cuadres.
Estimaciones direccionales basadas en proyectos reales, no en estudios citados.
Taller de personalización con tienda online + venta a la UE
Mezclaba ventas nacionales y a particulares de la UE, y cada trimestre rehacía a mano el cuadre de IVA. Montamos un flujo en n8n: las facturas de proveedor llegan por correo, la IA las lee y clasifica, y el resumen de 303/349 se genera automáticamente para enviárselo a la asesoría.
¿Y si el trimestre se preparara solo?
Te enseño qué parte de tu facturación e impuestos puedes automatizar sobre el software que ya usas, sin migraciones.
Preguntas frecuentes
¿Qué IVA se aplica a las camisetas personalizadas?
Como norma general, el 21%, tanto para autónomo como para sociedad. Puedes deducir el IVA soportado en materias primas, maquinaria y gastos de la actividad.
¿Autónomo o sociedad?
Como autónomo tributas por IRPF en estimación directa; como sociedad, por el Impuesto sobre Sociedades. Depende del beneficio esperado, el riesgo y el volumen. Contrástalo con un asesor.
¿Qué modelos tengo que presentar?
Los habituales: 303 y 390 (IVA), 130 o 202 (pago fraccionado) y 349 si vendes dentro de la UE.
¿Se puede automatizar la facturación y los impuestos?
Sí. Con IA capturas facturas, clasificas el IVA y dejas los datos listos para tu asesoría o para los modelos trimestrales, reduciendo trabajo manual y errores.