La titularidad real de una empresa identifica a la persona física que, en último término, controla la sociedad. Es un concepto clave en la prevención del blanqueo de capitales, y desde 2023 hay un registro central que lo centraliza. Aquí verás qué es, quién es titular real, cómo se declara y qué pasa si no cumples, además de cómo automatizar el seguimiento.
¿Quién es titular real?
- Propietario directo: persona física con más del 25% de las acciones o participaciones.
- Propietario indirecto: quien controla ese porcentaje a través de otras entidades o estructuras.
- Titular real asimilado: si no hay nadie por encima del 25%, lo son los administradores.
El Registro Central de Titularidades Reales
Esta es la novedad que cambia el panorama frente a artículos antiguos: el Real Decreto 609/2023 creó el Registro Central de Titularidades Reales (RCTR), en vigor desde el 19 de septiembre de 2023. Es electrónico, central y único en toda España, y centraliza la información que ya recogían los registros mercantiles y notariales.
Importante: la titularidad real no se incluye en los estatutos (un error común). Las sociedades mercantiles la declaran al depositar las cuentas anuales en el Registro Mercantil, que la vuelca al RCTR.
Obligaciones y plazos
| Situación | Qué hacer |
|---|---|
| Sociedad mercantil | Declarar la titularidad real al depositar las cuentas anuales |
| Cambio en la titularidad real | Nueva declaración en el Registro Mercantil en un plazo de 10 días desde que se conoce |
| Entidades que declaran directamente al RCTR | Confirmación o actualización cada mes de enero |
Qué pasa si no cumples
El incumplimiento de identificar e informar la titularidad real puede provocar el cierre registral (no podrás inscribir actos en el Registro Mercantil) y constituye infracción administrativa con sanción. Además, una titularidad real mal declarada genera sospechas y problemas para obtener financiación o cerrar operaciones.
Automatizar el seguimiento de la titularidad real
La titularidad real no es un trámite de una vez: hay que mantenerla actualizada y vigilar los plazos. Excel es el primer escalón para llevar el control; el segundo es automatizar con n8n + IA sobre el software que ya usas, sin migraciones.
Registro centralizado de participaciones
Quién posee qué porcentaje en cada sociedad, en un único origen que detecta automáticamente quién supera el 25%.
Alertas ante cambios de propiedad
Si cambia el accionariado, el sistema avisa para presentar la nueva declaración dentro del plazo de 10 días.
Recordatorio anual y de depósito de cuentas
Avisos automáticos en enero y en la campaña de cuentas anuales para no dejar el registro desactualizado.
Estimaciones direccionales basadas en proyectos reales, no en estudios citados.
Un despacho gestionaba la titularidad real de decenas de sociedades clientes en hojas sueltas, sin avisos de cambios. Montamos un flujo que centraliza participaciones, detecta quién supera el 25% y avisa de cada plazo.
Lleva el seguimiento de tus obligaciones (incluida la titularidad real) antes de automatizarlo.
Vigila plazos de actualización y depósito de cuentas en una sola hoja.
Preguntas frecuentes
¿Quién es titular real de una empresa?
La persona física que posee o controla, directa o indirectamente, más del 25% del capital o de los derechos de voto. Si no existe, se considera titular real al administrador.
¿Dónde se declara la titularidad real?
Las sociedades mercantiles la declaran al depositar las cuentas anuales en el Registro Mercantil, que la traslada al Registro Central de Titularidades Reales. No va en los estatutos.
¿Qué pasa si no se declara?
Puede provocar el cierre registral y una infracción administrativa con sanción, además de dificultar financiación y operaciones societarias.
¿Llevas la titularidad real en hojas sueltas?
Te enseño cómo centralizar participaciones y automatizar los avisos de cambios y plazos.