7 errores comunes de los autónomos al presentar sus impuestos trimestrales
Ser autónomo no solo significa disfrutar de la libertad para gestionar tu tiempo y trabajar bajo tus propios términos, sino también asumir una serie de responsabilidades fiscales que los empleados por cuenta ajena no tienen.
En efecto, mientras estos últimos no necesitan preocuparse por aspectos como la retención del IRPF o el IVA, los autónomos deben gestionar de manera independiente todas sus obligaciones fiscales.
Esta tarea puede ser complicada y delicada, lo que hace que cometer errores en la presentación de los impuestos trimestrales sea relativamente común.
Estos errores pueden traer consecuencias graves, como sanciones y multas de Hacienda, que pueden ser impuestas hasta cuatro años después de la presentación inicial.
Por ello, es crucial estar atento y evitar estos fallos. A lo largo de los años, hemos observado numerosos errores en las declaraciones trimestrales de autónomos que solicitan nuestra ayuda.
Hoy resumimos los siete errores más frecuentes para que puedas evitarlos.
Gastos Deducibles
Uno de los errores más comunes es no deducir todos los gastos que corresponden o deducir más de lo permitido. En otras palabras, muchos autónomos desconocen qué gastos son deducibles y cuáles no. Recuerda que algunos bienes y servicios, aunque se utilicen para desarrollar tu actividad, no son exclusivamente para ello.
Por consiguiente, deduce únicamente los gastos necesarios y asegúrate de tener la documentación adecuada para respaldarlos.
Bienes de Inversión
Los bienes de inversión, es decir, aquellos cuyo valor supera los 3.000 euros, no deben ser amortizados en un solo año. Sin embargo, deben amortizarse gradualmente durante su vida útil, siguiendo las tablas de amortización establecidas.
Además, es un error común deducir el IVA de estos bienes en casillas incorrectas del modelo 303. De hecho, este error puede generar discrepancias en tu declaración y, por lo tanto, conllevar sanciones.
Operaciones Intracomunitarias
El IVA intracomunitario, relacionado con adquisiciones y ventas dentro de la Unión Europea, debe desglosarse en el modelo 349.
No obstante, no olvides que la información del modelo 349 debe reflejarse también en el modelo 303, ya que ambos se presentan simultáneamente.
Es decir, existe una estrecha relación entre ambos modelos y cualquier error en uno puede afectar al otro.
Facturas Recibidas
Para declarar un gasto, no es suficiente tener tickets o recibos generales; necesitas una factura fiscal con tu NIF.
Asimismo, algunos gastos, como las cuotas de la Seguridad Social, no emiten facturas, pero aún pueden declararse. No obstante, existen requisitos específicos para su deducción.
Inactividad Dejar de presentar modelos del IRPF cuando no hay actividad es un error grave. Incluso si no has tenido ingresos, debes presentar los modelos correspondientes con valores en cero para evitar sanciones.
En otras palabras, la presentación de la declaración es obligatoria, independientemente de si has tenido ingresos o no.
Acumulado Anual
Es incorrecto declarar solo el IRPF del periodo liquidado sin incluir el acumulado anual.
En efecto, recuerda que las liquidaciones trimestrales son un adelanto del IRPF anual, por lo que debes llevar un registro preciso durante todo el año. De esta manera, evitarás sorpresas desagradables al final del ejercicio fiscal.
Retrasos y Omisiones
Las presentaciones fuera de plazo son un error común. Las fechas para la declaración trimestral son del 1 al 20 de abril, julio, octubre y enero.
Un error habitual es ubicar importes en casillas incorrectas o confundir las declaraciones de IVA e IRPF.
Por lo tanto, es fundamental revisar cuidadosamente cada declaración antes de presentarla.
Soluciones y Recomendaciones
Para evitar errores y optimizar tu situación fiscal, contrata un asesor fiscal. Un profesional puede ayudarte a navegar por el complejo mundo de los impuestos y garantizar que estés cumpliendo con todas tus obligaciones.
Además, el asesoramiento de un experto te permitirá aprovechar al máximo las deducciones y beneficios fiscales a los que tienes derecho.
Asimismo, el uso de herramientas de gestión es fundamental para mantener un control eficiente de tus finanzas.
Por ejemplo, el software contable facilita la gestión de ingresos, gastos e impuestos, reduciendo el riesgo de errores. De hecho, estas herramientas te permiten generar informes detallados que pueden ser de gran utilidad para la toma de decisiones.
Mantén un registro meticuloso de facturas, recibos y toda la documentación relacionada con tus ingresos y gastos para respaldar tus declaraciones.
Es decir, debes tener un historial completo de tus transacciones financieras. De esta manera, podrás justificar cualquier gasto deducible en caso de una auditoría.
Planifica con anticipación y no dejes la presentación de tus impuestos para el último minuto. En otras palabras, organiza y revisa tus registros financieros de forma regular. Así, podrás detectar cualquier error o inconsistencia a tiempo y evitar problemas a futuro.
Educa a ti mismo sobre tus obligaciones fiscales. Por supuesto, entender tus obligaciones te permitirá evitar errores. Aprovecha cursos y guías en línea para mejorar tu conocimiento.
Sin embargo, si no tienes tiempo o no te sientes cómodo gestionando tus impuestos por tu cuenta, puedes delegar esta tarea en un profesional.
Considera una gestoría online para autónomos. Esta es una opción moderna y eficiente que te permite gestionar tus impuestos de forma remota. Además, muchas gestorías online ofrecen servicios personalizados y adaptados a las necesidades de cada autónomo.
Conclusión
Ser autónomo implica gestionar una serie de responsabilidades fiscales delicadas. No obstante, cometer errores en los impuestos trimestrales puede traer consecuencias graves, pero con planificación, el uso de herramientas adecuadas y la ayuda de profesionales, puedes evitar estos problemas y cumplir con todas tus obligaciones fiscales de manera eficiente. En resumen, la gestión fiscal de un autónomo requiere atención y cuidado, pero con las herramientas y conocimientos adecuados, puedes simplificar este proceso. Recuerda que, como autónomo, es esencial tener tus registros al día, planificar tus pagos con anticipación y considerar la ayuda de un asesor o un software de gestión contable para simplificar el proceso.
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