¿Cómo facturar a clientes extranjeros?

Facturar a clientes extranjeros puede parecer un proceso complicado, pero con un buen entendimiento de las normativas fiscales y aduaneras aplicables, tanto para autónomos como para empresas, se puede gestionar de manera eficiente. En este artículo, te explicamos cómo hacerlo correctamente, los aspectos fiscales que debes considerar, y cómo nuestra asesoría online con IA puede simplificar todo este proceso para ti.

Aspectos clave al facturar a clientes extranjeros

1. Identificación del cliente: Lo primero que debes hacer es identificar si tu cliente es una empresa o un autónomo en el extranjero. Si tu cliente es una empresa ubicada en un país de la Unión Europea (UE), necesitarás su número de identificación fiscal a efectos de IVA (NIF-IVA o VAT number en inglés). Esto es fundamental para que puedas emitir la factura correctamente sin IVA en determinadas transacciones.

2. Clasificación de la operación: Hay diferentes tipos de operaciones internacionales, y debes tener claro en qué categoría cae la tuya:

   • Operaciones intracomunitarias: Son aquellas que se realizan entre países de la UE. Si vendes a una empresa dentro de la UE y ambas partes están registradas en el censo de operadores intracomunitarios (VIES), puedes facturar sin IVA. Sin embargo, en el caso de clientes particulares o consumidores finales, es probable que debas aplicar el IVA de tu país o el del cliente, dependiendo de ciertos umbrales.
   • Operaciones extracomunitarias: Se trata de operaciones fuera de la UE, y en general, estas transacciones están exentas de IVA. Sin embargo, debes asegurarte de cumplir con las normativas de aduana y tributos internacionales.

3. Aplicación del IVA: La aplicación del IVA varía según el tipo de operación y el país del cliente. Aquí te dejamos algunas pautas:

   • Ventas intracomunitarias a empresas (B2B): Si ambas partes están inscritas en el registro VIES, no deberás aplicar IVA. La operación estará sujeta al mecanismo de «inversión del sujeto pasivo», lo que significa que el cliente pagará el IVA en su país.
   • Ventas intracomunitarias a particulares (B2C): Tendrás que aplicar el IVA según las normativas locales o las reglas del «One-Stop Shop» (OSS), si tus ventas superan el umbral establecido.
   • Ventas extracomunitarias: En general, no se aplica IVA, pero es fundamental registrar bien la operación para cumplir con las normativas de exportación.

4. Moneda y tipo de cambio: Si facturas en una moneda diferente al euro, es importante especificar el tipo de cambio utilizado y convertir el monto total a euros en la factura. Esto es relevante para autónomos y empresas que gestionan transacciones en divisas extranjeras.

5. Datos necesarios en la factura:

   • Datos completos del cliente (nombre, dirección y NIF-IVA si es una empresa dentro de la UE).
   • Descripción clara de los bienes o servicios prestados.
   • Fecha de emisión y número de factura.
   • Tipo de cambio aplicado (si corresponde).
   • Importe total (en la moneda acordada y en euros, si es necesario).
   • Mención explícita sobre la exención de IVA, cuando corresponda.

Retenciones fiscales

Es fundamental que empresas y autónomos consideren las retenciones fiscales que se aplican en determinados países. En algunas ocasiones, si vendes servicios a clientes extranjeros, es posible que estos deban retener impuestos sobre los pagos que te realicen, según las normativas locales. Por tanto, es aconsejable que antes de concretar una transacción, investigues si el país de tu cliente aplica alguna retención fiscal para evitar sorpresas.

¿Cómo gestionar los pagos?

Al facturar a clientes extranjeros, también debes tener en cuenta cómo recibir los pagos. Aquí te dejamos algunas sugerencias:

• Plataformas de pago internacional: Servicios como PayPal, Stripe o TransferWise son utilizados comúnmente por autónomos y empresas para recibir pagos de clientes internacionales de manera rápida y con tarifas reducidas.
• Transferencias bancarias internacionales: Aunque son una opción común, es posible que enfrentes cargos adicionales por comisiones bancarias.
• Criptomonedas: En algunos casos, puedes aceptar pagos en criptomonedas, pero ten en cuenta la normativa fiscal sobre las mismas y cómo deben declararse en la renta.

Asesoría online con IA

Tanto si eres un autónomo como una empresa, gestionar facturas internacionales puede ser un proceso complejo debido a las diferentes normativas fiscales, aduaneras y de retención de cada país. Aquí es donde nuestra asesoría online con IA te puede ayudar. Ofrecemos servicios personalizados y automatizados que te permiten generar facturas de manera eficiente y sin errores, cumpliendo con todas las normativas internacionales. Además, nuestra IA te puede asistir con la verificación de números de VAT, la conversión de divisas y la aplicación correcta del IVA o las exenciones correspondientes.

La asesoría online con IA no solo te facilita la facturación, sino que también te ayuda a cumplir con las obligaciones fiscales y evita posibles sanciones. Contamos con herramientas avanzadas para autónomos y empresas que desean internacionalizar sus servicios sin preocuparse por la burocracia.

Conclusión

Facturar a clientes extranjeros requiere un entendimiento claro de las normativas fiscales, el tratamiento del IVA y las condiciones de pago. Ya seas un autónomo o una empresa, cumplir con las reglas establecidas evitará problemas futuros y te permitirá expandir tus negocios globalmente. Si te sientes abrumado por los requisitos, nuestra asesoría online con IA está disponible para asistirte en todo momento. Te ayudamos a gestionar todas tus facturas internacionales, aplicando las normativas vigentes y garantizando que tus operaciones sean seguras y eficientes.